Dans un monde globalisé où les échanges internationaux se développent sans cesse, nombreux sont les salariés qui se demandent s’il est possible de recevoir leur salaire sur un compte bancaire situé à l’étranger. Que ce soit pour des raisons personnelles, professionnelles, ou liées à une expatriation, cette question soulève une série de considérations juridiques, pratiques et financières. Entre les contraintes réglementaires françaises, les possibilités offertes par le cadre européen, et les démarches spécifiques pour les frontaliers, la réalité demeure souvent complexe et nuancée. Cet article propose un panorama complet pour mieux comprendre la possibilité — ou non — de recevoir son salaire à l’étranger, ainsi que les implications liées à la gestion bancaire et aux transferts de fonds internationaux, notamment en 2025.
- Sommaire
- 1. Cadre légal et conditions pour le versement du salaire à l’étranger
- 2. Spécificités des virements salariaux transfrontaliers dans l’Union européenne et en Suisse
- 3. Les règles liées aux comptes épargne : livret A et versement du salaire
- 4. Les frais bancaires et les solutions pour optimiser le transfert de salaire international
- 5. Démarches, précautions et astuces pour recevoir son salaire en sécurité sur un compte à l’étranger
1. Cadre légal et conditions pour le versement du salaire à l’étranger en 2025
Recevoir son salaire sur un compte bancaire domicilié hors de France est une demande qui se généralise grâce aux possibilités offertes par la digitalisation des services bancaires, mais aussi grâce à l’essor du télétravail et de l’expatriation. Toutefois, mieux vaut distinguer la légalité du versement du salaire à l’étranger et l’acceptation, ou non, de ce choix par l’employeur.
Le droit français face au versement du salaire sur un compte étranger
Juridiquement, il n’existe aucune interdiction stricte en France concernant le versement de la rémunération sur un compte bancaire situé hors du territoire national. Cette liberté découle notamment des règles européennes qui garantissent la libre circulation des capitaux et des prestations de services. Par conséquent, un salarié français ou un travailleur détenteur d’un contrat français peut parfaitement demander à recevoir son traitement sur un compte bancaire ouvert dans un autre État de l’Union européenne, ou même ailleurs.
Cependant, cela ne signifie pas que l’employeur est contraint à accepter automatiquement cette demande. En effet, certains employeurs préfèrent limiter les virements sur des comptes domestiques, notamment pour réduire les frais bancaires administratifs ou par souci de conformité interne. De plus, la réglementation issue de la loi Rixain depuis décembre 2022 stipule que le salaire doit être versé sur un compte bancaire dont le salarié est titulaire ou co-titulaire, excluant ainsi les virements vers des tiers, même à l’étranger.
Conditions obligatoires liées au titulaire du compte
- Le compte doit impérativement être au nom du salarié, ce qui exclut la possibilité de verser un salaire sur le compte d’un conjoint, d’un parent ou de tout tiers, que ce compte soit en France ou à l’étranger.
- Le salaire ne peut être versé directement sur un livret d’épargne, tel que le livret A ou le LDDS, ni sur un autre produit d’épargne réglementé.
- Le salarié doit fournir un IBAN conforme, qui permet un virement sécurisé et traçable, qu’il s’agisse d’un compte en France ou en dehors.
Cette exigence sécuritaire vise à réduire les fraudes et les risques liés à la circulation des fonds. Par ailleurs, la vérification de la conformité du compte bancaire peut, parfois, retarder l’exécution du premier versement. Ces mécanismes sont particulièrement appliqués par des établissements financiers renommés tels que Société Générale, BNP Paribas, Crédit Agricole ou encore LCL.
| Aspect | En France | À l’étranger (UE) | À l’étranger (hors UE) |
|---|---|---|---|
| Légalité du versement sur un compte salarié | Oui, obligatoire sur compte titulaire | Oui, libre circulation des capitaux | Souvent possible, selon accords bilatéraux |
| Versement sur compte tiers | Interdit | Interdit | Interdit |
| Versement sur livret d’épargne | Interdit | Interdit | Interdit |
Lire aussi : Compte bancaire et salaire : ce qu’il faut savoir
2. Verser un salaire sur un compte bancaire à l’étranger : spécificités européennes et situations frontalières
Le versement d’un salaire sur un compte à l’étranger prend parfois des formes particulières en fonction du pays de résidence du salarié et du cadre juridique applicable. Quelques zones géographiques, notamment l’Union européenne et la Suisse, présentent des dispositions spécifiques qui méritent d’être explicitées.
Versement sur un IBAN français pour un salarié frontalier en Suisse
Les frontaliers qui travaillent en Suisse mais résident en France rencontrent fréquemment des problématiques liées au versement du salaire. Selon les règles établies par l’Accord sur la libre circulation des personnes (ALCP) datant de 2002, ils bénéficient du même statut que les ressortissants suisses en ce qui concerne la rémunération.
Le versement peut se faire :
- sur un compte bancaire suisse en francs suisses (CHF), avec conversion ensuite en euros si besoin,
- ou bien directement sur un compte bancaire français en euros (IBAN français).
Dans cette dernière situation, bien que la loi permette le versement sur un IBAN français, cela implique certaines contraintes :
- suivi rigoureux des taux de change mensuels,
- frais de conversion parfois élevés,
- obligation pour l’employeur de verser les charges sociales en francs suisses indépendamment de la devise du virement, entraînant une gestion comptable plus lourde.
De plus, faire le choix d’un compte bancaire en France impose que le salarié soit vigilant quant aux frais bancaires appliqués par des établissements tels que HSBC, Banque Populaire ou La Banque Postale sur les virements internationaux. La bonne option consiste souvent à comparer les offres, incluant des banques en ligne comme ING Direct ou des solutions innovantes comme Revolut.
Les virements SEPA et leurs avantages pour les versements salariaux européens
Le virement européen SEPA (Single Euro Payments Area) facilite le transfert de fonds en euros dans la majorité des pays membres. Ce système permet de verser rapidement un salaire sur un compte bancaire basé dans un autre État membre.
- Le virement SEPA est généralement sécurisé, peu coûteux, et rapide (24 à 72 heures de délai de traitement).
- Il nécessite cependant que l’employeur ait en sa possession l’IBAN et le BIC SWIFT du salarié.
- Par ailleurs, il existe des limites de montant pouvant être transféré par virement SEPA dans certaines banques, souvent autour de 15 000 € par transaction.
| Type de virement | Temps moyen | Coût moyen | Limite de montant |
|---|---|---|---|
| Virement SEPA | 1 à 3 jours | Gratuit ou faible | 15 000 € pour certaines banques européennes |
| Virement SWIFT | 1 à 5 jours | Élevé en général | Pas de plafond fixe |
Pour en savoir plus : Réception de salaire sur compte Revolut et autres néobanques
3. Livret A, LDDS et autres comptes d’épargne : restrictions et impossibilités de versement salarial
La législation bancaire française a profondément évolué depuis juillet 2023, notamment en ce qui concerne la gestion des livrets d’épargne. Si l’ouverture d’un livret A, d’un LDDS, ou d’un LEP peut désormais être réalisée indépendamment d’un compte courant dans la même banque, certaines restrictions imposent toujours des limites dans l’utilisation de ces livrets.
Absence de versement direct du salaire sur un livret d’épargne
Il demeure impossible, juridiquement, de recevoir son salaire directement sur un livret d’épargne, incluant le livret A ou le LDDS. Le principe fondamental à retenir est que tous les virements de salaire doivent impérativement transiter d’abord par un compte courant au nom du salarié.
- Cette règle évite la confusion entre revenus et épargne.
- Elle garantit une traçabilité précise des mouvements financiers.
- Elle facilite également la réglementation liée aux prélèvements sociaux, impôts et autres prélèvements automatiques.
En pratique, cela signifie que la rémunération sera versée par l’employeur sur un compte courant — notamment chez des banques comme CIC, Banque Populaire ou encore AXA — avant d’être transférée manuellement ou automatiquement vers le livret pour l’épargne.
Les restrictions liées aux virements entre livrets et la gestion multi-bancaire
Autre évolution importante : il est désormais possible d’ouvrir des livrets d’épargne dans différentes banques indépendamment de la détention d’un compte courant. Cette avancée favorise la diversification des placements pour l’épargnant. Cependant :
- Il est strictement interdit d’ouvrir plusieurs livrets A pour un même titulaire.
- Les virements directs entre différents livrets d’épargne (par exemple du livret A vers un LDDS) sont impossibles.
- Tous les virements entre livrets ou vers des livrets doivent obligatoirement passer par un compte courant appartenant au titulaire concerné.
| Type de produit | Possibilité de recevoir salaire | Possibilité de virements directs | Lié à un compte courant? |
|---|---|---|---|
| Livret A | Non | Non, virements indirects obligatoires | Non depuis 2023 |
| LDDS | Non | Non | Non |
| Compte courant | Oui | Oui | Oui |
Pour plus d’informations : Pourquoi un salaire ne peut pas être versé sur un compte non au nom du salarié
4. Évaluer et réduire les frais bancaires liés au versement du salaire à l’étranger
Si la possibilité de recevoir son salaire sur un compte à l’étranger est un avantage pour beaucoup, il faut tout de même considérer les frais bancaires occasionnés lors des transferts internationaux. Ceux-ci varient considérablement selon les banques, le pays de destination, les méthodes de virement et les devises utilisées.
Principaux types de frais et modèles tarifaires
- Frais de transfert : les banques appliquent souvent une commission fixe ou un pourcentage sur le montant transféré.
- Frais de change : en particulier lorsque le salaire est versé dans une devise différente, un taux de change marginé inclut un coût supplémentaire.
- Frais intermédiaires : certains établissements bancaires intermédiaires peuvent prélever une commission lors du passage du virement.
- Modèles SHA, OUR, BEN : selon la répartition des frais, la charge peut incomber à l’émetteur (employeur), au bénéficiaire (salarié) ou être partagée.
Par exemple, une entreprise qui choisit le mode SHA supporte uniquement les frais de sa propre banque, tandis que les frais de la banque du salarié sont prélevés sur la somme reçue. Le mode OUR exige que l’employeur assume la totalité des frais, ce qui garantit que le salarié recevra la somme exacte convenue sur son salaire.
Solutions pour réduire les frais et simplifier les virements internationaux
Avec la digitalisation et la multiplication des solutions fintech, il devient possible de limiter ces frais :
- Utiliser des banques européennes précurseurs comme Société Générale, BNP Paribas, ou Crédit Agricole qui proposent des offres adaptées aux transferts hors France.
- Recourir à des néobanques telles que Revolut, qui offrent souvent des taux de change proches du taux interbancaire et des frais réduits.
- Privilégier les virements SEPA lorsque cela est possible, car ils sont généralement peu coûteux ou gratuits.
- Examiner les offres de banques en ligne comme ING Direct qui proposent des services compétitifs sur les transferts internationaux.
| Établissement | Frais transfert international | Frais de change | Avantages |
|---|---|---|---|
| Société Générale | Modérés | Variable, dépend du cours Euro | Réseau étendu, conseil personnalisé |
| Revolut | Faibles | Très proches du taux interbancaire | Gestion en ligne 24/7, instantané |
| BNP Paribas | Modérés | Variable | Couverture internationale |
| ING Direct | Faibles | Souvent avantageux | Offres digitales attrayantes |
Un article détaillé sur les frais bancaires liés au versement du salaire aide à mieux anticiper les coûts.
5. Conseils pratiques pour recevoir son salaire sur un compte étranger en toute sécurité
La gestion d’un salaire versé à l’étranger, bien qu’appréciée pour sa flexibilité, impose certaines bonnes pratiques pour éviter surprises, retards ou complications fiscales.
Principaux conseils pour salariés et employeurs
- Vérifiez toujours la conformité légale : assurez-vous que le versement respecte les règles françaises et internationales.
- Utilisez un compte bancaire au nom du salarié uniquement, en refusant tout paiement à un tiers.
- Faites attention aux délais de virement et anticipez car certains transferts internationaux peuvent prendre plusieurs jours ouvrés.
- Demandez un justificatif de virement pour vos archives et un suivi clair des paiements.
- Comparez les frais bancaires et choisissez la solution la plus avantageuse entre les banques traditionnelles et les néobanques.
- Consultez un conseiller fiscal en cas d’expatriation ou de résidence fiscale multiple pour éviter les doubles impositions ou déclarations erronées.
Ces démarches permettent d’éviter des situations problématiques telles que le blocage du salaire en cas de compte bancaire fermé ou non conforme (en savoir plus ici), ou le refus de paiements par certains établissements financiers (informations complémentaires).
| Conseil | Importance | Exemple pratique |
|---|---|---|
| Vérification légale | Haute | Employeurs vérifiant l’IBAN et la titularité avant le premier virement |
| Choix du compte approprié | Haute | Salarié s’assurant que son compte Revolut est conforme pour recevoir un salaire |
| Gestion des délais | Moyenne | Prise en compte d’un délai supplémentaire de 48h pour un virement SEPA vers un compte étranger |
| Suivi et justificatifs | Haute | Salarié conservant tous les avis de crédit pour déclaration fiscale |
Pour approfondir le sujet, découvrez les articles suivants : versement sur compte non conforme, virement instantané et salaire.
FAQ – Questions fréquentes sur la réception du salaire à l’étranger
- Est-il légal de recevoir son salaire sur un compte bancaire situé hors de France ?
Oui, cela est conforme à la législation française et européenne, à condition que le compte soit au nom du salarié. - Puis-je demander à mon employeur de verser mon salaire sur un compte d’un proche à l’étranger ?
Non, la loi Rixain impose que le virement soit effectué uniquement sur un compte dont le salarié est titulaire ou co-titulaire. - Peut-on verser un salaire sur un livret A ou un autre livret d’épargne ?
Non, les virements salariaux doivent impérativement passer par un compte courant et ne peuvent être déposés directement sur des livrets d’épargne. - Quels sont les moyens de réduire les frais bancaires lors d’un virement international de salaire ?
Opter pour les virements SEPA, utiliser des banques proposant des offres avantageuses (Revolut, ING Direct) ou négocier avec sa banque traditionnelle peuvent aider à réduire ces coûts. - Quels délais prévoir pour un virement salarial international ?
Le délai varie selon le mode de transfert à privilégier : 24 à 72 heures pour un virement SEPA, de 1 à 5 jours pour un virement SWIFT.